Cryptocurrency telah membuat gelombang di dunia keuangan untuk beberapa waktu sekarang. Sementara beberapa negara menerimanya dan melihat manfaat apa yang bisa didapat dari teknologi baru, yang lain jauh lebih ragu untuk melakukannya. Ini berarti bahwa dalam hal transaksi kripto atau harga beli/jual di dalam batasnya, aturan pajak yang berbeda berlaku. Ini membuat banyak investor crypto bertanya-tanya yang merupakan negara terbaik untuk pajak kripto dan menyediakan lingkungan yang ideal.
Tentu saja, tidak ada yang namanya "sempurna" sistem perpajakan crypto, tetapi negara-negara tertentu lebih baik daripada yang lain dalam hal pajak crypto. Anda mungkin juga suka membaca Cara Menghitung Pajak Crypto pada tahun 2023.
10 negara bebas pajak kripto teratas
Berdasarkan undang-undang dan peraturan pajak mereka, sepuluh negara berikut adalah yang terbaik untuk pajak kripto:
Jerman
Jerman adalah salah satu negara bebas pajak crypto terbaik, crypto dianggap sebagai aset pribadi. Jerman menganggap crypto sebagai uang pribadi daripada aset. Ini berarti pajak tersebut dikenakan pajak sebagai bagian dari pajak penghasilan seseorang dan bukan sebagai pajak capital gain.
Ingat bahwa Jerman hanya mengenakan pajak cryptocurrency jika dijual pada tahun yang sama saat dibeli. Selain itu, keuntungan dari penjualan kripto bebas pajak hingga €600 per tahun kalender.
Sementara Jerman mengenakan pajak perdagangan jangka pendek, pertambangan, dan pertaruhan, aturannya lebih liberal daripada di negara lain. Itu karena bitcoin dan cryptocurrency lainnya tidak diklasifikasikan sebagai properti di bawah undang-undang pajak Jerman.
Residensi Pajak
Tempat tinggal di Jerman dan telah tinggal di sana selama lebih dari enam bulan menentukan tempat tinggal pajak. Warga negara Uni Eropa dapat mendirikan tempat tinggal dan bekerja di Jerman. Orang-orang dari luar Eropa dapat mengajukan permohonan visa tinggal dan pindah.
El Salvador
El Salvador menarik perhatian di seluruh dunia setelah menjadi negara pertama yang menjadikan Bitcoin sebagai mata uang legal. Negara ini berharap dengan melakukan hal itu, akan menarik lebih banyak investasi ke dalam perekonomiannya. Untuk lebih mendorong hal ini, negara ini sekarang membebaskan investor asing dari membayar pajak atas keuntungan atau pendapatan Bitcoin.
Bisnis diharuskan menerima Bitcoin sebagai alat pembayaran yang sah di negara ini, yang merupakan berita yang lebih baik lagi. Oleh karena itu, di El Salvador, Bitcoin dapat digunakan untuk membeli beragam barang dan jasa yang tidak tersedia di tempat lain.
Residensi Pajak
Di El Salvador, Anda adalah wajib pajak jika Anda tinggal lebih dari 200 hari di negara itu, sementara atau permanen, atau jika sumber penghasilan utama Anda ada di El Salvador.
Portugal
Tidak salah untuk mengatakan bahwa Portugal saat ini adalah salah satu negara terbaik untuk pajak kripto dan surga pajak kripto di dunia. Selama Anda bukan trader spesialis, tidak ada pajak capital gain untuk perdagangan crypto di negara ini. Jadi Anda bebas pajak baik Anda berdagang crypto-crypto atau crypto-fiat.
Sifat bebas pajak dan undang-undang liberal Portugal seperti Rencana Aksi Transisi Digital 2020 menarik investor dan bisnis. Penduduk non-Uni Eropa bisa mendapatkan izin tinggal dan paspor Portugis dengan berinvestasi dalam program Visa Emas.
Residensi Pajak
Anda adalah wajib pajak jika Anda memiliki rumah di Portugal atau tinggal lebih dari 183 hari. Tinggal lebih lama di Portugal memerlukan sertifikat pendaftaran untuk warga negara Uni Eropa. Untuk tempat tinggal permanen, semua warga negara lainnya memerlukan visa.
Malaysia
Investor individu dapat melakukan transaksi kripto tanpa pajak. Itu karena otoritas Malaysia tidak menganggap cryptos sebagai aset modal atau alat pembayaran yang sah. Namun, ada satu syarat. Menurut Dewan Pendapatan Dalam Negeri Malaysia, perdagangan crypto bebas pajak hanya jika tidak teratur atau berulang.
Dengan kata lain, jika Anda berdagang seperti pedagang harian, Anda masih harus membayar pajak atas kripto Anda. Demikian juga, bisnis yang bergerak di bidang kripto akan diminta untuk membayar pajak penghasilan.
Residensi Pajak
Hari-hari Anda di Malaysia menentukan status kependudukan Anda. Setelah 182 hari, Anda dianggap sebagai wajib pajak.
Belarus
Belarus adalah salah satu negara terbaik untuk pajak kripto di dunia. Kembali pada tahun 2018, Belarus mengambil strategi yang tidak biasa untuk aset digital. Pada Maret 2018, negara Eropa Timur melegalkan acara kripto dan membebaskan bisnis dan individu dari pajak hingga 2023.
Akibatnya, semua aktivitas kripto, termasuk penambangan dan perdagangan harian, dianggap sebagai investasi pribadi. Jadi crypto dikecualikan dari Pajak Penghasilan dan Pajak Keuntungan Modal.
Residensi Pajak
Anda adalah wajib pajak jika Anda menghabiskan lebih dari 183 hari di Belarus per tahun dan tidak memiliki tempat tinggal pajak lainnya. Jika Anda memegang izin tinggal Belarus atau warga negara Belarus, Anda adalah wajib pajak.
Swiss
Swiss dikenal di seluruh dunia karena sistem perbankannya yang rendah pajak dan privasi tinggi. Ini juga telah melonggarkan peraturan untuk perusahaan dan investor crypto.
Swiss bukan negara bebas pajak kripto dalam daftar ini, tetapi masih cukup ramah. Negara ini memandang crypto sebagai aset, dan BTC adalah alat pembayaran yang sah di beberapa tempat.
Pedagang kripto individu tidak perlu membayar pajak capital gain. Swiss mengenakan pajak atas pendapatan penambangan kripto untuk pedagang harian. Namun, pendapatan kripto yang diperoleh melalui perdagangan profesional dikenakan pajak. Anda juga akan diminta untuk membayar pajak kekayaan, retribusi tahunan atas kekayaan bersih Anda.
Zug, Swiss, disebut Crypto Valley untuk banyak perusahaan blockchainnya. Yayasan Ethereum dan perusahaan crypto yang berkembang pesat lainnya terletak di Zug.
Residensi Pajak
Jika Anda tinggal di Swiss selama 30 hari sambil mencari pekerjaan atau 90 hari tanpa mencari pekerjaan, Anda memiliki residensi pajak Swiss. Penduduk non-UE memiliki izin tinggal dan kriteria yang berbeda.
Kepulauan Cayman
Kepulauan Cayman seharusnya tidak mengejutkan dalam daftar ini. Kepulauan Cayman telah lama dikenal sebagai surga pajak bagi perusahaan dan investor di luar pasar kripto. Cryptos tidak terkecuali dengan peraturan pajak liberal mereka.
Kepulauan Cayman adalah surga pajak kripto untuk perusahaan kripto dan investor individu. Otoritas Moneter Kepulauan Cayman tidak menerapkan Pajak Perusahaan atau Pajak Penghasilan atau Pajak Keuntungan Modal pada warga negara. Sebaliknya, surga Karibia menghasilkan pendapatan melalui pariwisata, izin kerja, dan pajak penjualan.
Residensi Pajak
Di Kepulauan Cayman, tidak ada pajak langsung.
Singapura
Singapura juga merupakan salah satu negara terbaik untuk pajak kripto. Anda tidak perlu membayar Pajak Keuntungan Modal jika Anda menjual atau memperdagangkan kripto di Singapura, berkat peraturan pajak negara tersebut. Menghabiskan bitcoin untuk barang dan jasa dipandang sebagai transaksi barter daripada pembayaran.
Akibatnya, sementara produk atau layanan dapat dikenakan PPN, token pembayaran tidak. Namun, jika Anda memiliki bisnis yang fungsi utamanya adalah memperdagangkan kripto, bisnis tersebut tetap dikenakan pajak penghasilan.
Residensi Pajak
Jika Anda tinggal atau bekerja di Singapura selama 183 hari, Anda adalah wajib pajak. Akhir pekan, hari libur nasional, dan absen sementara untuk perjalanan ke luar negeri atau tugas resmi dihitung.
Belanda
Belanda selalu menyambut ide-ide baru, dan penerimaan kripto tidak berbeda. Ini adalah salah satu negara Eropa yang paling ramah bagi investor dan institusi kripto karena kurangnya peraturan ketat yang mengatur mata uang virtual.
Pemerintah Belanda telah memutuskan untuk mengikuti pedoman FATF (Financial Action Task Force) dalam hal mengatur crypto. Jika Anda lebih suka sertifikasi internasional, Belanda adalah tempat yang sangat baik untuk mendirikan lembaga blockchain.
Residensi Pajak
Menghabiskan lebih dari 183 hari di Belanda atau memiliki "pusat kehidupan" Anda di sini membuat Anda menjadi wajib pajak. “Pusat kehidupan” mencakup hubungan keluarga, sosial, dan ekonomi. Penghasilan wajib pajak dikenakan pajak.
Jika Anda bukan wajib pajak Belanda dan tidak memiliki aktivitas komersial terkait, Anda tidak akan dikenakan pajak atas keuntungan kripto.
Malta
Malta adalah surga pajak kripto. Bitcoin diterima sebagai “satuan hitung, alat pertukaran, atau penyimpan nilai” Ini berarti keuntungan jangka panjang dari penjualan bitcoin tidak akan dikenakan pajak capital gain, yang sangat bagus untuk penipu.
Perdagangan Crypto seperti saham perdagangan hari. Mereka membayar pajak penghasilan bisnis 35%. Ada beberapa cara untuk menyusun pendapatan Anda dan di mana Anda tinggal untuk mengurangi tarif pajak Malta. Akibatnya, Malta adalah salah satu negara crypto bebas pajak terbesar.
Residensi Pajak
Tempat tinggal menentukan tempat tinggal pajak. Warga negara UE/EEA/Swiss tidak dapat pindah ke Malta, meskipun bukan warga negara bisa. Aturan 183 hari membatasi waktu fisik di suatu negara. Kemudian, Anda dikenakan pajak.
Negara terbaik lainnya untuk pajak kripto
Puerto Rico
Pertanyaan Umum (FAQ)
Di mana tidak ada pajak untuk crypto?
Beberapa pemerintah telah mengambil sikap menentang pajak atas keuntungan kripto. Daftar tersebut termasuk Belarus, Malta, Singapura, dan Swiss. Perusahaan dan investor Crypto dapat beroperasi bebas pajak di negara-negara ini. Hal ini membuat negara-negara ini beberapa negara terbaik untuk pajak kripto di dunia.
Bagaimana saya bisa menghindari pembayaran pajak kripto?
Ada banyak cara untuk menghindari pembayaran pajak atas keuntungan kripto. Salah satu pendekatannya adalah berinvestasi di negara yang tidak mengenakan pajak cryptocurrency. Pilihan lainnya adalah berinvestasi dalam kripto yang tidak diklasifikasikan sebagai sekuritas berdasarkan undang-undang negara Anda. Terakhir, Anda dapat menggunakan pertukaran kripto yang tidak membebankan pajak atas transaksi Anda.
Berapa pajak kripto di AS?
Pajak kripto di Amerika Serikat sedikit rumit. Karena IRS menganggap cryptocurrency sebagai properti, pajak capital gain berlaku. Namun, tarif pajak atas keuntungan modal dapat bervariasi tergantung pada berapa lama Anda telah memiliki aset dan golongan pendapatan Anda.
Apakah Swiss crypto bebas pajak?
Ya, Swiss adalah salah satu dari sedikit negara terbaik untuk pajak kripto di mana keuntungan kriptocurrency tidak dikenai pajak. Ini menjadikannya lokasi yang ideal untuk bisnis dan investor kripto.
Pengambilan Terakhir
Negara yang berbeda ramah terhadap kripto karena berbagai alasan. Sementara negara berkembang seperti El Salvador termasuk yang pertama mengakui Bitcoin sebagai alat pembayaran yang sah, negara-negara seperti Swiss dan Jerman memiliki industri kripto yang diatur dengan baik.
Jika Anda ingin berinvestasi dalam cryptos pada tingkat pribadi sambil menghindari pajak, Slovenia, El Salvador, dan Portugal adalah pilihan yang layak. Di sisi lain, jika Anda ingin memulai bisnis kripto dan membutuhkan tempat yang legal untuk melakukannya, Malta, Singapura, Estonia, dan Belanda adalah alternatif yang layak.
Kami harap artikel kami tentang negara terbaik untuk pajak kripto bermanfaat. Namun, sebelum pindah ke negara tanpa pajak kripto, konsultasikan dengan spesialis pajak dan penasihat hukum untuk mendapatkan saran dan dapatkan informasi tentang aturan terbaru.
Baca lebih lanjut: Perangkat Lunak Pajak Crypto Terbaik Di 2023
Ulasan CoinLedger | Perangkat Lunak Pajak Crypto Terbaik?
8 Penyedia Crypto IRA Terbaik untuk 2023